A auditoria interna como ferramenta para a prevenção e o combate à lavagem de dinheiro em instituições financeiras

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dc.contributor.author Tassi, Wilmo Graminho
dc.date.accessioned 2018-08-28T00:25:37Z
dc.date.available 2018
dc.date.available 2018-08-28T00:25:37Z
dc.date.issued 2018-08-27
dc.identifier.uri http://bibliodigital.unijui.edu.br:8080/xmlui/handle/123456789/5245
dc.description 21 f. pt_BR
dc.description.abstract O presente estudo trata da importância da auditoria interna, do compliance e dos controles internos como ferramentas na prevenção e no combate à lavagem de dinheiro. O objetivo deste artigo é analisar os tipos de fraudes e crimes de lavagem de dinheiro ocorridos em instituições financeiras e como a auditoria interna pode atuar na prevenção deste tipo de ocorrência. A abordagem metodológica é de uma pesquisa aplicada, descritiva, qualitativa, bibliográfica e estudo de caso, e o instrumento de coleta de dados é a observação sistemática, individual e na vida real. Na análise de resultados foi realizada uma compilação de três tipos de crimes de lavagem de dinheiro mais recorrentes, com os indicadores de cada crime e a regulamentação associada que possibilita a identificação daquele crime; uma identificação de situações que configuram o perfil do tipo de fraudadores, divididos por temas; seguidos de uma análise comparativa dos artigos estudados para a elaboração deste artigo. Com base na bibliografia estudada, concluiu-se que a auditoria interna, o compliance e os controles internos são ferramentas indispensáveis no combate e na prevenção à crimes de lavagem de dinheiro, a medida em que contribuem para a cultura da prevenção no cotidiano das instituições financeiras, que são muito visadas por estas organizações criminosas e por pessoas envolvidas com lavagem de dinheiro. pt_BR
dc.language.iso pt_BR pt_BR
dc.subject Ciências sociais aplicadas. pt_BR
dc.subject Controladoria. pt_BR
dc.subject Auditoria. pt_BR
dc.subject Compliance. pt_BR
dc.subject Fraudes. pt_BR
dc.subject Lavagem. pt_BR
dc.subject Recursos financeiros. pt_BR
dc.title A auditoria interna como ferramenta para a prevenção e o combate à lavagem de dinheiro em instituições financeiras pt_BR
dc.type TCC pt_BR
mtd2-br.advisor.instituation Universidade Regional do Noroeste do Estado do Rio Grande do Sul pt_BR
mtd2-br.advisor.name Vieira, Eusélia Paveglio


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