Fluxo de caixa e análise de indicadores em uma empresa de pequeno porte no ramo de ferramentas

Abstract

Este trabalho refere-se ao fluxo de caixa e análise de indicadores em uma empresa de pequeno porte no ramo de ferramentas, situada no estado do Rio Grande do Sul, na cidade de Ijuí. Uma ferramenta que auxiliará os gestores na gestão financeira da empresa, obtendo controle do que entra e o que sai. Por meio da análise do Balanço Patrimonial e da Demonstração do Resultado do Exercício realizou-se a análise de indicadores, das receitas e das despesas, projetando as receitas e despesas para o segundo semestre de 2017, bem como a projeção da DRE e a elaboração do fluxo de caixa, que demostra as contas a pagar e a receber, finalizando com a projeção do fluxo de caixa para o segundo semestre de 2017. A pesquisa classifica-se como aplicada, descritiva e qualitativa, para a realização do estudo classifica-se também como um estudo bibliográfico, documental e um estudo de caso. Foram realizadas entrevistas com os sócios para compreender a gestão da empresa, bem como pesquisas com o escritório de contabilidade responsável pela parte contábil da empresa, para obter informações dos balancetes, contas a pagar e a receber para projetar o segundo semestre de 2017. Com a projeção do fluxo de caixa projeta-se um crescimento de 8% para a empresa no segundo semestre. O fluxo de caixa sendo aplicado de forma correta se obtém bons resultados e torna-se uma ferramenta que auxilia na tomada de decisões, sendo de grande importância para a gestão da empresa, possibilitando aos gestores uma visão antecipada das movimentações financeiras da organização.