Métodos de sistemas de amortização: dívidas de curto prazo

Abstract

O presente estudo constitui-se numa pesquisa quali-quantitativa, aplicada, exploratória e de estudo de caso. Apresenta alguns métodos de amortização existentes, bem como os aplicados pelas instituições bancárias em dívidas de curto prazo. Seu objetivo é verificar, por meio de cálculos e simulações, as vantagens e desvantagens que os diversos sistemas de amortização acarretam para as instituições financeiras. Para tanto, foi analisado um empréstimo de curto prazo, modalidade que, normalmente, é aprovada sem muitas garantias, como por exemplo, o crédito pessoal automático, o limite de crédito da conta corrente, o empréstimo pessoal com débito direto na conta bancária, etc. O método de amortização francês, mais conhecido como Sistema Price, é o modelo mais usado nas linhas de crédito de curto prazo em função da facilidade e da grande aceitação do tomador. Apesar de utilizar a mesma taxa de juros efetivos, este método tem maior rentabilidade para os bancos se comparado aos outros sistemas de amortização. Suas parcelas são fixas e não se alteram com riscos externos, como as oscilações do cenário econômico e quando se trata de crédito consignado, o risco de inadimplência é muito pequeno. Entretanto, este método também possui desvantagens, como o risco de o capital emprestado demorar mais tempo para ser devolvido, além de não possuir garantias extras. Em contrapartida, as instituições financeiras assumem os riscos, mas cobram juros mais elevados nas operações de crédito.