Gestão de risco na concessão de crédito pessoa física: o caso de uma instituição financeira

Abstract

Nas instituições financeiras, a concessão de crédito vem a ser um dos principais serviços prestados, o qual precisa ser criteriosamente analisado antes da liberação do recurso, visando mitigar os riscos de inadimplência. Os controles internos atuam concomitantemente com a gestão dos riscos, servem de suporte para que as operações estejam em concordância com as políticas da empresa. Diante disso, o objetivo do estudo é analisar a carteira pessoa física e identificar as causas da inadimplência correlacionando com os controles internos existentes, para contribuir com uma melhor gestão dos riscos. Com o enfoque na pesquisa aplicada, descritiva, qualitativa, bibliográfica e estudo de caso. Baseado em relatórios internos da instituição financeira objeto de estudo, foram identificados os casos de inadimplência após 90 dias, e analisados cada operação para verificar o cumprimento dos controles internos, foi averiguado também, os perfis dos inadimplentes. Os resultados apontam que os dossiês das operações obedeciam aos check-list, com exceção de um crédito pré-aprovado em que o cadastro do associado encontrava-se desatualizado no momento da liberação. Outro fator que merece ser destacado é a quantidade das operações de inadimplência se tratar de renegociações, o percentual é de 33%. Caracterizando que esses associados já estavam passando por dificuldades e mesmo assim não conseguiram cumprir com seus compromissos. Conclui-se a importância da concessão de crédito de forma precisa e correta, para dessa forma reduzir riscos e perdas. A instituição financeira em estudo possui níveis de inadimplência aceitável, mostra que os controles internos estão sendo respeitados e as principais causas da inadimplência é a falta de planejamento financeiro.